公积金存款：“终止点” 延至70岁
Author: Tan KW | Publish date: Wed, 24 Jul 2013, 10:36 AM
我国所有的打工人士都是公积金的会员。
雇主会为员工缴付其薪资的12%或13%为公积金，而员工则为自己缴付薪资11%为公积金；雇主会直接扣除员工11%的薪资，将两笔款额一并存进员工的公积金户头里。
这样，他们在55岁退休时就能够有一笔应付退休生活至离世的退休金。
每个人都有其特定的开支模式，因此每月所需的生活费也不同。
维持生活超过15年
同样的，退休后个人每月所需要的退休基金数额也会因个人的开支模式而异。
此退休后的开支模式会影响个人公积金存款的“终止点”；此“终止点”
是指退休人士在退休后会用完其公积金的某年龄阶段。
退休后既没有其他收入（投资、经商、工作等）又高消费的个人，其公积金的“终止点”就会落在更早期的年龄阶段（大约58岁至60岁）。
根据国行统计，退休人士在退休后3至5年内，就把公积金消费完毕。
换言之，公积金的存款让他们最多无忧生活费直到大约60岁。
然而，退休人士的寿命可以长达70岁至80岁左右；在他们60岁后，假设这些退休人士没有其他收入，子女又不愿奉养他们；在那10年至20年里，他们岂不连基本的生活费都付不起吗？
因此，为了让打工人士的公积金能够维持他的生活超过15年，既是把他们公积金存款的“终止点”延至70岁，他们应该从现在起了解公积金的运作，并规划退休后公积金的提款方式。
提取公积金户头一
公积金会根据70%：30%的比例，分别存进两个公积金户头：30%的公积金存入户头二；而70%的公积金是存在户头一。
户头一里的存款，可以在退休后（55岁）提出来，以支付退休至离世的生活费。
公积金会员55岁退休时，他可以选择以下5种公积金提款方式：
1.一次性提取全部公积金。
2.提取一部分公积金，剩余的存在公积金户头里。
3.提取一部分公积金，剩余的每个月分期转进银行户头。
4.提取一部分公积金，另一部分公积金每个月分期转进银行户头，剩余的存在公积金户头里。
5.把所有公积金每个月分期转去银行户头。
在正式55岁（根据出生日期）的6个月前，会员可以递交提款申请。公积金局则会在会员正式55岁后，5个工作天以内把公积金存款以他选择的方式支付予他。
如上所说，公积金会员可以自由地选择提取公积金的方式。因此，个人必须良好地规划公积金的题款方式，否则只会让公积金的‘终止点’落在60岁或更早期。
锺贵发博士 税务顾问兼事务及辩护律师
