公积金存款：买年金计划解两难
Author: Tan KW | Publish date: Tue, 13 Aug 2013, 12:03 AM
凡事都有两面，（就像以下范例的李先生）提高了每月转入银行的公积金款额虽然可以应付个人消费，却使得公积金的“终止点”落在70岁之前（约65岁左右）。
个人若想要把公积金的“终止点”延长至70岁，则必须减低每月转入银行户头的公积金；但减少了每月可以获得的公积金却不足以满足个人每月的消费，造成“两难”的局面。
为了解决这个“两难”的局面，建议个人可以购买一份年金计划。这样一来，除了每个月转入银行的公积金，个人在退休后的每个月还可从年金计划中获得一笔款额。除了年金计划，另一个可以解决这个“两难”局面的方法就是七人行，既是同6个志同道合的朋友合作做些小规模的生意，每个月获得一笔足够个人生活的经商收入，这样退休人士就不必过于担心不够钱应付退休后的生活。
总括来说，提取一部分的公积金可以满足个人兴趣；而分期把剩余公积金转入银行则既可以让满足个人的消费，又不会超出消费预算。因此，本人建议打工人士选择此方式把公积金提出来。
范例
连接范例二，若李先生认为每月RM667不足以应付生活，而是每月需要RM1,000作为生活费。他可以选择把15年（180个月）的分期减少至120个月（RM120,000/RM1,000），既是10年。这样，李先生每月可以获得RM1,000。提高个人退休后每月可以获得的公积金虽然可以满足李先生的消费，但其公积金的‘终止点’却落在65岁。若李先生每月只获取RM667，其公积金存款的“终止点”将落在70岁。然而，每月获得RM1,000让公积金的“终止点”提前了5年。
选择四
提取一部分公积金，一部分公积金每个月分期转进银行户头，剩余的存在积金户头里
选择四和其他的公积金提款方式的分别在于，此选择把公积金分成3份：提取一部分；分期转进银行一部分；以及一部分存在公积金户头里。
把部分的公积金存在公积金户头里，会减少了可以先提取的部分公积金以及分期转进银行户头的公积金。部分提取的公积金减少了，可能不足以满足退休者的需求，其做生意的资本也不足。
另外，分期转去银行的公积金减少了，等于是减少了每月的生活费，导致退休者没有足够的钱应付平常的生活。
到最后，个人还是会使用存在公积金户头里的款额。由此可见，把部分公积金存在公积金户头里可谓‘多此一举’。
另一方面，有些退休者把一部分的公积金存在公积金户头里，想要把这笔款额留给他的公积金存款受益人，尤其是子女。
然而，俗语说得好，“儿孙自有儿孙福”，本人认为退休者绝对应该把公积金花在自己以及配偶身上，并照顾好自己及配偶的生活就足够了，子女们自会有他们‘自力更生’的方法，退休者不需要过于为子女筹划及担忧。
锺贵发博士 税务顾问兼事务及辩护律师
